E Geschäftskont zu Lëtzebuerg opmaachen: KYC-Dossier a gutt Praktiken

E Geschäftskont zu Lëtzebuerg opmaachen: de Prinzip

Séier Äntwert. E Geschäftskont ass e Kont, deen am Numm vun enger juristescher Persoun (Exploitatiounsgesellschaft, Holding, Family Office) fir d'Besoine vun hirer Aktivitéit opgemaach gëtt. Zu Lëtzebuerg setzt d'Opmaache viraus, datt d'Bank hiren zukünftege Client kennt: si instruéiert e KYC-Dossier virun all Ufank vun enger Geschäftsrelatioun.

E wesentleche Punkt, deen ee vun Ufank un verstoe muss: d'Entscheedung, e Kont opzemaachen, läit bei der Bank. E Bankinstitut ass fräi, eng Geschäftsrelatioun unzehuelen oder ze refuséieren, am Respekt vun der Reglementatioun. Kee Beroder, Affekot oder Intermédiaire kann d'Opmaache vun engem Kont garantéieren. Wat een awer maache kann, ass e kloeren a komplette Dossier virbereeden a strukturéieren, dee seng Instruktioun erliichtert.

Dës Fuerderung ergëtt sech aus de Verflichtunge vun der AML/KYC-Konformitéit, déi op de Banke leien, well se als ënnerstallt Entitéiten der Bekämpfung vun der Geldwäsch an der Terrorismusfinanzéierung ënnerleien. Wann een dës Verflichtunge versteet, kann een ofschätzen, wat d'Bank froe wäert.

Firwat d'Banken e KYC-Dossier instruéieren

D'lëtzebuergesch Banke sinn ënnerstallt Entitéiten (entités assujetties), déi de Verflichtunge vu Vigilanz géintiwwer de Clienten (vigilance à l'égard de la clientèle) ënnerleien. Ier se e Kont opmaachen, musse si hire Client identifizéieren, seng Identitéit iwwerpréiwen, d'Natur vu senger Aktivitéit an d'Hierkonft vu senge Fongen verstoen, an den effektive Beneficiaire vun der Struktur identifizéieren.

Dës Instruktioun ass keng administrativ Niewesformalitéit: et ass eng reglementaresch Verflichtung, fir déi d'Bank sech virun hirer Opsiichtsautoritéit veräntwere muss, der CSSF fir de gréissten Deel vum Finanzsecteur. Eng schlecht dokumentéiert Geschäftsrelatioun setzt d'Bank engem Konformitéitsrisiko aus, dat si net bereet ass ze huelen.

Dofir zielt d'Qualitéit vum Dossier grad esou vill wéi d'Natur vum Projet. E kompletten, kohärenten an dokumentéierten Dossier äntwert op d'Froe vun der Bank, ier si se stellt, a vermeit d'Hin an Hier, dat d'Dauer verlängert.

Et muss ee sech och bewosst sinn, datt d'Bank den Niveau vun hire Fuerderungen dem Profil vum Dossier upasst, no enger risikobaséierter Approche (approche fondée sur les risques). Eng lokal Gesellschaft mat enger einfacher Aktivitéit werft net déiselwecht Froen op wéi eng international Grupp mat enger komplexer Aktionärsstruktur. Wann een de wahrscheinlechen Niveau vu Vigilanz virausgesäit, kann een d'Dokumentatioun vun Ufank un dorop ofstëmmen a vermeiden, datt d'Bank am Laf vun der Instruktioun Stécker nofuerdere muss, déi direkt hätte kënne geliwwert ginn.

Déi Dokumenter, déi allgemeng gefrot ginn

Déi verlaangte Stécker variéiere vun engem Institut zum aneren a jee no dem Profil vun der Gesellschaft, mä eng gemeinsam Basis fënnt een an de meeschten Dossieren erëm. Si betrëfft souwuel d'Gesellschaft wéi hir Geschäftsféierer an hiren effektive Beneficiaire.

Wat d'Gesellschaft ugeet, préift d'Bank an der Regel d'Grënnungsdokumenter (Statuten, Auszuch aus dem Handels- a Gesellschaftsregister), de Beweis vun der Adress an, am gegebene Fall, d'Elementer iwwer d'Domiciliatioun vun der Gesellschaft zu Lëtzebuerg. Wat d'Persounen ugeet, freet si no der Identifikatioun vun de Geschäftsféierer an den Ënnerschrëftsberechtegten, souwéi no där vum effektive Beneficiaire, mat Identitéitsdokumenter a Beleeger.

Dobäi kommen Elementer iwwer d'Aktivitéit (Beschreiwung, Previsiounen, wichtegst Partner oder erwaart Flëss) an iwwer d'Hierkonft vun de Fongen an dem Patrimoine. Dës Informatiounen erlaben der Bank, dat erwaart wirtschaftlecht Funktionéiere vum Kont ze verstoen. Déi genau Lëscht gëtt vun all Bank festgeluecht.

Et kënnt dacks vir, datt d'Bank och Informatiounen iwwer d'wichtegst Clienten, Fournisseuren oder Géigeparteie vun der Gesellschaft freet, iwwer d'Länner, mat deene si Geschäfter mécht, an iwwer de geplangte Volume vun Operatiounen. Dës Elementer hëllefen hir, d'Kohärenz tëscht dem deklaréierte Profil an dem reell erwaarte Gebrauch vum Kont ze iwwerpréiwen. Wann ee rezent a liesbar Dokumenter liwwert an, am gegebene Fall, iwwersat oder legaliséiert, wann d'Bank et verlaangt, reduzéiert dat d'Ergänzungsufroen däitlech.

Den effektive Beneficiaire am Mëttelpunkt vun der Préifung

D'Identifikatioun vum effektive Beneficiaire ass en zentrale Punkt vun all Dossier fir d'Opmaache vun engem Kont. D'Bank wëll wëssen, wéi eng natierlech Persoun am Endeffekt d'Gesellschaft kontrolléiert oder de Benefice dovun huet. Bei enger Holding oder enger Struktur mat e puer Niveauen heescht dat, datt een d'Haltekette bis bei déi natierlech Persoune zréckverfollege muss.

Eng kloer an dokumentéiert Haltekette erliichtert d'Instruktioun ganz däitlech. Ëmgedréint sinn opak Strukturen, Konstruktiounen iwwer verschidde Juridiktiounen ouni evident Justificatioun oder Schwieregkeeten, den effektive Beneficiaire z'identifizéieren, heefeg Reibungspunkten.

Lëtzebuerg féiert e Register vun den effektive Beneficiairen (RBE): d'Kohärenz tëscht den deklaréierten Informatiounen an deenen, déi der Bank ginn, ass e Beurteelungselement. E Family Office oder eng Patrimoine-Struktur huet en Interessi, am Viraus eng liesbar Kartographie vun hirer Haltestruktur virzebereeden.

D'Substanz an de Bezuch zu Lëtzebuerg

Iwwer d'Dokumenter eraus interesséiere sech d'Banke fir d'Substanz vun der Gesellschaft an hire reelle Bezuch zu Lëtzebuerg. D'Substanz verweist op d'Iddi, datt d'Gesellschaft eng effektiv Aktivitéit ausübt an iwwer Mëttel verfüügt, déi mat där Aktivitéit kohärent sinn, amplaz eng eidel Coquille ouni operationell Realitéit ze sinn.

Déi gepréift Elementer kënnen d'Lokalisatioun vun der Direktioun ëmfaassen, d'Präsenz vu personellen oder materielle Mëttelen, d'Natur vun den Decisiounen, déi zu Lëtzebuerg geholl ginn, oder och d'Kohärenz tëscht dem Sëtz, der Aktivitéit an den erwaarte Flëss um Kont. Bei ville Strukture geet d'Domiciliatioun zu Lëtzebuerg mat enger Reflexioun iwwer d'Substanz eran.

D'Erwaardung u Substanz variéiert jee no Typ vu Struktur an hirer Aktivitéit. Eng Exploitatiounsgesellschaft, eng Holding an e Véhicule fir Investissementer hunn net dee selwechte Profil. Wann een dës Fro virausgesäit, vermeit een, datt se zu engem spéiden Hindernis gëtt.

Dës Fuerderung steet an engem Kontext, an deem d'Autoritéiten an d'Banken der wirtschaftlecher Realitéit vun de Strukturen ëmmer méi Opmierksamkeet schenken. Eng Gesellschaft ouni all konkret Aktivitéit, ouni identifizéierbare Bezuch zu Lëtzebuerg, gëtt mat méi Virsiicht gepréift. Ëmgedréint sinn eng kohärent Präsenz, lokal geholl Decisiounen an eng kloer Gouvernance berouegend Elementer fir dat ugefrot Institut.

Déi heefegst Grënn fir e Refus

E Refus fir d'Opmaachen, oder eng Informatiounsufro, déi zu näischt féiert, ass seelen en Zoufall. Verschidde widderkéierend Grënn tauchen op, an déi meescht dovu kënnen am Stadium vun der Virbereedung vum Dossier virausgesi ginn.

Zu den heefegste gehéieren en onkompletten oder inkohärenten Dossier, eng Schwieregkeet, den effektive Beneficiaire z'identifizéieren, e Manktem u Substanz oder u Bezuch zu Lëtzebuerg, eng Aktivitéit, déi als riskant ugesi gëtt oder net genuch erkläert ass, eng schlecht dokumentéiert Hierkonft vun de Fongen, oder och e Profil, deen net der kommerzieller Politik oder der Acceptatiounspolitik vun der ugefrote Bank entsprécht.

Et muss ee sech drun erënneren: och en eenwandfräien Dossier gëtt kee Recht op d'Opmaachen, well d'Bank hir Beurteelungsfräiheet behält. Mä e gutt opgebauten Dossier reduzéiert d'Reibungspunkten an, am Fall vun engem Refus vun engem Institut, erlaabt et, sech mat Erfolleg bei engem aneren ze presentéieren.

Een an dee selwechte Projet ka brigens vun enger Bank refuséiert a vun enger anerer ugeholl ginn, well all Institut seng eege Acceptatiounspolitik a säin eegenen Appetit fir dësen oder dee Profil huet. En éischte Refus muss also net onbedéngt als definitiivt Hindernis interpretéiert ginn, mä als Zeechen, datt et sech empfeelt, entweder den Dossier ze verbesseren oder en Institut ze zilen, deem seng Politik besser zum Projet passt.

D'Roll vum Affekot bei der Virbereedung vum Dossier

D'Roll vun engem Affekotebüro ass et net, e Kont ze kréien, mä ze hëllefen, de Projet ënner de beschte Bedingungen ze presentéieren. Si besteet doran, d'Struktur ze verstoen, d'Froe vun der Bank virauszegesinn an eng kohärent a komplett Dokumentatioun zesummenzestellen, am Aklang mat de Konformitéitsverflichtungen.

Konkret kann d'Begleedung d'Strukturéierung vun der Gesellschaft oder vun der Grupp betreffen, d'Klärung vun der Haltekette a vum effektive Beneficiaire, d'Virbereedung vun den Elementer vun der Substanz, d'Kohärenz vun der Hierkonft vun de Fongen an d'Ofstëmmung mat der Domiciliatioun. Den Affekot hëlleft och, den Typ vu Struktur ze wielen, deen dem Projet ugepasst ass.

Dës Begleedung passt gutt mat den anere Schrëtt vun der Grënnung an der Installatioun vun der Gesellschaft zesummen, vun der Redaktioun vun de Statuten bis zur Domiciliatioun. Wann een dës Froen zesumme behandelt, amplaz isoléiert, kann een en Dossier opbauen, dee vun Ufank bis Enn kohärent ass, an Inkohärenzen tëscht den Dokumenter vermeiden, déi deene verschiddenen Uspriechpartner ginn.

D'Affekote vu Cerno intervenéieren am Viraus, a Verbindung mat de Bank- a Finanzservicer, fir den Dossier virzebereeden an ze strukturéieren. Si setze sech net un d'Plaz vun der Bank a garantéieren d'Acceptatioun net. Fir Äre Besoin ze bewäerten, kënnt Dir en Devis ufroen.

D'Dauer an den Ufank vun der Geschäftsrelatioun virausgesinn

D'Opmaache vun engem Geschäftskont geschitt net direkt: et setzt eng Instruktioun vun der Bank viraus, heiansdo e puer Austausch vun Dokumenter an intern Iwwerpréiwungen. D'Dauer hänkt vun der Bank, vun der Komplexitéit vun der Struktur an der Qualitéit vum initialen Dossier of, a kann net am Viraus garantéiert ginn.

Fir d'Hin an Hier ze limitéieren, ass et nëtzlech, all Stécker am Viraus ze sammelen, eng kloer Presentatioun vun der Aktivitéit a vun der Hierkonft vun de Fongen virzebereeden an eng liesbar Kartographie vun der Haltestruktur ze hunn. En Dossier, dee bei der éischter Iwwerreechung fäerdeg ass, gëtt méi roueg instruéiert.

Et kann och nëtzlech sinn, nieft de Stécker eng synthetesch Presentatiounsnotiz virzebereeden, déi d'Gesellschaft, hir Aktivitéit, hir Aktionärsstruktur an de Gegenstand vum Kont beschreift. Ouni obligatoresch ze sinn, hëlleft dëst Dokument der Bank, de Projet séier ze erfaassen, a weist, wéi eescht d'Demarche ass. En Dossier, deen esou strukturéiert ass, ënnerscheet sech positiv vun enger einfacher Iwwermëttlung vun eenzelne Stécker.

Schliisslech ass et virsiichteg, d'Sécherheet vun engem Resultat net ze iwwerschätzen. Déi richteg Approche besteet doran, mat engem solide Dossier all Chancen op seng Säit ze bréngen, an dobäi am Kapp ze behalen, datt déi definitiv Entscheedung beim Bankinstitut läit.